In een financieel plan worden meerdere onderwerpen besproken. Denk hierbij aan vermogensopbouw en beleggen, het beheren van inkomsten en uitgaven, pensioenadvies, successieplanning, risicobeheer en de voorbereiding op ouderdom of wilsonbekwaamheid. Met een testament leg je vast wat er na je overlijden met de bezittingen en schulden moet gebeuren en met welke persoonlijke wensen rekening moet worden gehouden. Het is een manier om zelf te bepalen wie wat krijgt uit de nalatenschap (erfgenamen, vrienden, goede doelen, etc.) en onder welke voorwaarden.
Naast een testament kun je ook een levenstestament opstellen. Het is een document voor tijdens je leven. Het opstellen van een levenstestament neemt een vlucht. In 2024 zijn er ruim 236.000 levenstestamenten opgesteld, een stijging van 8% ten opzichte van 2023.
Wat kun je regelen in een levenstestament?
Wellicht heb je weleens nagedacht over wat er gebeurt wanneer je een zwaar ongeluk krijgt, ernstig ziek wordt of dement wordt? Wie kan dan je wensen op medisch gebied kenbaar maken aan de betreffende arts? Wie regelt naar welk verzorgingstehuis je gaat? Wellicht is het juist je wens om naar een particulier verzorgingstehuis te gaan. Wie beheert je vermogen op een goede wijze? In een levenstestament kun je onder andere het volgende regelen:
1. Voorkomen van financieel misbruik
Je benoemt zelf één of meerdere vertrouwenspersonen die namens jou mogen handelen. Zo voorkom je dat de rechter later een bewindvoerder benoemt die jij niet kent of vertrouwt.
2. Voorkomen van geblokkeerde rekeningen
Zonder levenstestament kunnen banken of instanties je rekeningen blokkeren als je wilsonbekwaam bent. Met een levenstestament kan een gevolmachtigde gewoon jouw lopende verplichtingen blijven regelen, zoals het betalen van de hypotheek, huur, zorgkosten, etc.
3. Het concretiseren van afspraken over het vermogen en de beleggingen
Hier spelen onder andere de volgende vraagstukken: Wat mag de gevolmachtigde wel of niet doen? Mag diegene aankopen of verkopen? Welk risicoprofiel moet worden aangehouden? Mag er gebruik worden gemaakt van een bepaalde vermogensbeheerder of adviseur en binnen welke grenzen mag er worden belegd (bijvoorbeeld alleen in duurzame fondsen)?
Hier wordt in het algemeen ook vastgelegd aan wie de gevolmachtigde moet rapporteren.
Hoe specifieker de afspraken zijn vastgelegd, hoe beter de gevolmachtigde kan handelen conform je wensen.
4. Continuïteit van het bedrijf
Voor ondernemers is essentieel om zakelijke continuïteit onderdeel te maken van hun financiële planning en deze vast te leggen in het levenstestament. Recent hebben we meegemaakt dat tijdens ziekte van de eigenaar er geen grote betalingen konden worden verricht aangezien dit niet goed was ingeregeld en vastgelegd. Bij maatregen om te voorkomen dat een bedrijf afhankelijk is van één persoon, kun je denken aan:
– één of meer personen benoemen die bevoegd zijn om namens jou zakelijke beslissingen te nemen (volmacht);
– instructies over de bedrijfsvoering;
– toegang tot de zakelijke bankrekeningen en administratie;
– regelingen met medeaandeelhouders of vennoten;
– communicatie met derden;
– op welk moment en onder welke voorwaarden mag het bedrijf worden verkocht?
Eventueel kun je ook voorkeursrechten of personen benoemen die het bedrijf mogen overnemen.
5. Schenkingsstrategie
Je kunt volmachten opnemen om namens jou schenkingen te doen. Dit past binnen een bredere strategie van vermogensplanning, bijvoorbeeld om erfbelasting te beperken en vermogen eerder over te dragen aan kinderen of kleinkinderen.
6. Samenhang met nalatenschapsplanning
Wat je tijdens je leven regelt, beïnvloedt ook je nalatenschap. In je levenstestament kun je wensen opnemen die samenhangen met je testament (bijvoorbeeld dat bepaalde bezittingen niet vervreemd worden), zodat alles in één toekomstgerichte financiële planning is afgestemd.
De rol van het levenstestament in een financiële planning
Een goed financieel plan houdt rekening met beslissingen die genomen moeten worden bij leven, bij overlijden en wanneer je zelf niet meer in staat bent om ze te nemen. Levenstestamenten vullen dit aan door te zorgen dat jouw wensen juridisch en praktisch uitvoerbaar zijn.
In een levenstestament kun je bijvoorbeeld opnemen dat schenkingen aan (klein)kinderen mogen doorgaan. Dit kan aansluiten op het advies in het financiële plan om door schenkingen erfbelasting te beperken. Deze wensen zijn ook richtinggevend voor de rechters. Rechters zijn formeel niet gebonden aan levenstestamenten, maar gebruiken deze wel als belangrijk aanknopingspunt bij de besluitvorming.
Ga in gesprek met één van de partners van Planners van Waarde. Wij geven je inzicht in de financiële situatie bij leven. Wij geven ook inzicht en advies in het overlijdensscenario, maar ook in gevallen van ziekte of wilsonbekwaamheid, waarbij het levenstestament wordt besproken. Ons doel daarbij is om jouw levenstestament naadloos te laten aansluiten op jouw financiële planning. Onze gecertificeerde CFP® financieel planners bieden onafhankelijk advies en helpen je vooruitdenken. Daarmee maak je in elke levensfase de juiste keuzes. Dat geeft jou de rust en het vertrouwen dat alles goed is geregeld.
25 juni 2025